德勤調查: 金融機構更著重並投入更多資源

提升風險管理

加強董事會管治、企業整體系統、風險與科技;
必須進一步關注存在營運風險的範疇



中國香港 ,2013年8月14日──德勤有限公司最新發佈的全球調查研究結果顯示,由於監管愈趨嚴謹以及對風險管治的關注加深,令金融機構更加著重風險管理的工作。根據德勤每兩年一度就風險管理實踐方面進行的調查,名為「追求更高水平」,大約三分二的受訪金融機構 (即65%) 表示其風險管理及合規方面的開支均有所增加,相比2010年高出55%。這是德勤第八次發佈相關的報告。

風險管理躍升為董事會議題

隨著相關開支增加,風險管理的重要性也顯著提升,成為董事會的議題之一。這次調研結果顯示,與五年前相比,目前有94%的公司董事會花更多時間於監察風險管理的工作上,而有80%首席風險官更直接向董事會或行政總裁匯報。


主要調查結果包括:

  • 企業策略及新興銀行產品: 監管愈趨嚴謹對企業策略及盈利構成重大影響,48%的受訪機構表示需要因此調整其新興銀行產品及/或業務活動,比2010年的24%高出一倍。
  • 壓力測試: 壓力測試已經成為眾多金融機構風險管理工作的核心基礎。80%受訪機構表示透過壓力測試,可促進前瞻性風險評估。另外70%受訪機構則認為相關工作為設定風險承受能力時提供資訊。
  • 提升科技風險管理: 報告指出,用以監察及管理風險的科技仍是相關機構特別關注的範疇,需要大幅提升風險管理技術。不足25%的機構認為其技術系統極之或非常有效,然而對其風險數據管理能力表示憂慮的機構則佔40%。
  • 薪酬福利: 與2010年的調研結果相比,將風險管理與薪酬機制掛鉤的機構只有小幅度的增加,目前只有55%的機構將風險管理設定為高層管理人員的工作表現目標,並將之於薪酬福利掛鈎,與2010年的情況相比變化不大。然而,更多機構在高層人員的薪酬條款中加入回補機制,由2010年的26%增加至現時的41% (2010年: 26%)。
  • 營運風險: 巴塞爾協定II (Basel II)的主要部份即營運風險一直是金融機構需要面對的挑戰,主要是因為缺乏衡量營運風險的相關能力,以及多個營運流程複雜所致。只有45%的受訪機構認為其於此範疇的表現極之或非常有效,比2010年略低。

雖然調研結果指出金融機構對其風險管理的能力信心日增,可是也了解當中尚有不足之處。箇中憂慮尤其是圍繞著營運相關的風險,近期多宗頭條報導──例如管理故障及大規模網絡攻擊──更強調營運風險問題可對機構的聲譽構成重大影響,因此必須彌補當中的不足。

德勤的調查評估了全球金融機構的風險管理項目、已規劃的改善工作、以及持續的挑戰。這次是德勤第八次進行相關調查,並總共訪問了86間金融機構的首席風險管理官或等同職務的行政人員,當中包括銀行、保險及資產管理等各個金融服務行業,這些金融機構的資産累積總值超過18萬億美元。調查是於2012年9月至12月期間進行。

如欲索取本報告全文,請瀏覽: www.deloitte.com/us/globalrisksurvey.


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