根據法庭文件，聯邦檢察官已對四人提出指控，指控他們非法走私 Nvidia 顯示卡及內含 Nvidia 顯示卡的 HP 超級計算機，從美國走私至中國。美國政府對 Nvidia 的最強大 AI 訓練晶片銷售至中國施加了限制，但中國企業如 DeepSeek 仍然能夠研發出具有競爭力的 AI 模型。DeepSeek 今年早些時候發佈的 R1 模型引起了關注，Scale 的 CEO Alexander Wang 表示，儘管有出口管制，但他認為中國擁有的 Nvidia H100 AI 晶片數量遠超過外界的想像，而這類操作可能有助於解釋原因。
Nvidia 在周三報告了創紀錄的季度收益，達到 $570 億 / 約 HK$ 4,446 億。根據文件，目前只有一人被逮捕，而四人面臨走私、合謀和洗錢等多項指控。被控的四人包括 Mathew Ho、Brian Curtis Raymond、Tony Li 和 Harry Chen，他們被指控從 2023 年底開始共謀出口顯示卡，包括未經授權運送 50 片 Nvidia 渴望的 H200 顯示卡，以及幾批早期的 H100 顯示卡。
文件解釋了該計劃的一部分，指控中提到了一家名為 Janford Realtor, LLC 的假冒公司。該公司儘管名字與房地產相關，但從未參與任何房地產交易，而是作為多項非法和未授權出口的中介，將美國來源的高端和高度受控的圖形處理單元（GPU）運送至中國。
Mathew Ho 是該公司的註冊代理人，而 Tony Li 是該公司的管理人。來自阿拉巴馬州亨茨維爾的 Brian Curtis Raymond 在文件中被列為「美國公司 1」的 CEO 及唯一擁有者，該公司從 Janford Realtor 虧得近 $200 萬 / 約 HK$ 1,560 萬。根據他的 LinkedIn 資訊，Raymond 自稱是 Bitworks 的 CEO，該公司提供 Nvidia 和 AMD 解決方案的銷售及支持，並在另一則帖子中表示，他最近被聘為另一家 AI 雲計算公司的 CTO。
Ho 和其他共謀者通過從包括 Raymond 和他的公司在內的供應商購買顯示卡，並利用從中國銀行賬戶發送的電匯資金，使用假冒的運送信和合同逃避出口管制。Nvidia 發言人 John Rizzo 在接受 The Verge 訪問時表示：「出口系統是嚴格且全面的。即使是舊型產品的少量銷售在二級市場上也會受到嚴格的審查。試圖從走私產品組建數據中心在技術和經濟上都是不可行的。數據中心是龐大而複雜的系統，使得任何走私行為都極其困難且風險極高，而我們不會對受限產品提供任何支持或維修。」
